Las pequeñas y medianas empresas desempeñan un papel decisivo en el desarrollo de la previsión social complementaria en España. Así lo señala Mapfre en el documento El papel de la pyme en la protección social: herramientas para impulsar el ahorro de los trabajadores, que analiza las dificultades que frenan el ahorro para la jubilación en las empresas de menor tamaño y propone diferentes instrumentos para extenderlo.

Según el informe, España cuenta con más de 2,9 millones de pymes, que representan el 99,8% del tejido empresarial y emplean a 9,62 millones de asalariados. Esto significa que aproximadamente seis de cada diez trabajadores por cuenta ajena dependen de una pequeña o mediana empresa para su bienestar financiero presente y futuro.

Pese a este peso económico y laboral, la participación de las pymes en los sistemas de ahorro previsional continúa siendo reducida. El documento atribuye esta situación al desconocimiento de los productos disponibles, la complejidad administrativa, la falta de economías de escala y las dudas sobre su fiscalidad.

En concreto, el 74% de las empresas españolas reconoce que desconoce el funcionamiento de los planes de empleo simplificados. Esta falta de información contrasta con la preocupación de los trabajadores: el 65% manifiesta un elevado temor a no disponer de recursos financieros suficientes después de jubilarse.

La escasa implantación también afecta a otros mecanismos vinculados a la política retributiva. Solo el 21,3% de las pymes de entre 51 y 150 trabajadores dispone de planes de retribución flexible, proporción que disminuye todavía más entre las micropymes.

Elevada dependencia de la pensión pública

El análisis destaca la diferencia existente entre el modelo español de protección para la jubilación y el de otros países europeos. Mientras las economías europeas más avanzadas articulan su cobertura mediante tres pilares —público, empresarial e individual—, España continúa dependiendo en gran medida de las prestaciones de la Seguridad Social.

La tasa sustitución o reemplazo pública alcanza en España el 80,4%, frente al 60% de la Unión Europea y el 52% de la OCDE, según las cifras recogidas por Mapfre.

La elevada cobertura pública ha limitado históricamente el desarrollo de los sistemas complementarios. Apenas el 10% de los empleados españoles cuenta con instrumentos privados de ahorro para la jubilación promovidos por su empresa, concentrados principalmente en las grandes corporaciones. El porcentaje se sitúa entre el 50% y el 60% en el conjunto de la Unión Europea y supera el 90% en Dinamarca, Países Bajos y Suecia.

La situación actual contrasta con la percepción que tienen los trabajadores: El 65% de los empleados muestra una preocupación alta por la situación financiera que tendrán cuando se jubilen.

Puede acceder al documento ‘El papel de la pyme en la protección social’ a través de este enlace.