EIOPA ha publicado una versión actualizada de la documentación técnica sobre los tipos libres de riesgo (RFR, por sus siglas en inglés) para el cálculo de las estructuras temporales de dichos tipos, la cual será aplicable a partir del 30 de enero de 2027.

La versión de mayo de 2026 de la documentación técnica sobre los RFR —que reflejaba las modificaciones de la Directiva Solvencia II y del Reglamento Delegado (UE) 2015/35 de la Comisión— aún no incorporaba los resultados de la evaluación de la profundidad, liquidez y transparencia (DLT, por sus siglas en inglés) ni la actualización anual de las carteras representativas (incluidos los flujos de caja «congelados» recientemente introducidos), ya que estas actualizaciones periódicas se llevan a cabo más adelante en el año, una vez que se dispone de los datos subyacentes.

La presente versión actualizada de la documentación técnica sobre los RFR incluye estas actualizaciones de los parámetros, así como las aportaciones recibidas de las partes interesadas respecto a la versión anterior. En particular, comprende:

A partir de ahora, los parámetros recomendados para la construcción de las estructuras temporales de los RFR para todas las divisas pertinentes se facilitarán a través de un archivo Excel independiente denominado «EIOPA_RFR_Parameters_2027.xlsx». El criterio reforzado para evaluar la relevancia de las divisas ha dado lugar a la exclusión del peso colombiano, el dólar de Hong Kong y el nuevo dólar de Taiwán de la lista de divisas relevantes, con efecto a partir del 30 de enero de 2027.

Con el fin de ayudar a las entidades a calcular las curvas para estas tres divisas, la EIOPA publica también hoy un conjunto de parámetros recomendados para la construcción de las correspondientes estructuras temporales para dichas divisas.